Hatósági eljárásokkal kapcsolatos feladatok

Hatósági névjegyzékbe, nyilvántartásba vétellel kapcsolatos eljárások

Az eljárás minden esetben kérelemre indul. A kérelem kötelező tartalmi elemeit, csatolandó mellékleteit honlapon elérhető változásbejegyzési kérelem formanyomtatvány tartalmazza.

A kérelmeket elektronikus úton szükséges a Hatóság Hivatali kapujára benyújtani. Hiányosan benyújtott kérelem esetén, annak beérkezésétől számított 15 napon belül a Hatóság intézkedik a hiánypótlási felhívás kibocsátásáról, amely kibocsátásának több ízben is helye van. A Hatóság a változásbejegyzési kérelem elbírálásáról 15 napon belül dönt, egyéb kérelem esetén sommás eljárásban 8 napon belül, ennek hiányában az általános 60 napos ügyintézési határidőn belül dönt.

Ha a kérelem és annak mellékletei, valamint a Hatóság rendelkezésére álló adatok a jogszabályokban foglaltaknak teljes körűen megfelelnek, akkor a Hatóság a kérelemnek helyt ad (a változást a felszámolók névjegyzékébe bejegyzi, nyilvántartásba veszi). Amennyiben a felszámoló szervezet a hiánypótlási felhívásban foglaltakat nem teljesíti, a Hatóság az eljárást megszüntetheti. Ha a kérelemben foglaltak a jogszabályi előírásoknak nem felelnek meg, a Hatóság elutasító döntést hoz.

A csődeljárásról és a felszámolási eljárásról szóló 1991. évi XLIX. törvény (a továbbiakban: Cstv.) 27/C. § (4) bekezdése alapján a felszámolói névjegyzék közhiteles hatósági nyilvántartás, így a felszámoló szervezet az alábbi adataiban bekövetkező változások bejelentésére köteles:

felszámoló neve, postai és elektronikus levelezési címének változása,
felszámoló székhely, telephely, fióktelep (működési terület) változása esetén,
a felszámoló világhálón elérhető elektronikus értékesítési rendszerben használt pénzforgalmi számlaszámának és az azt vezető pénzforgalmi szolgáltató nevének, székhelyének változása,
a felszámoló ügyvezetőjének, felügyelőbizottsági elnökének, könyvvizsgálójának neve, lakóhelye változása,
a felszámoló főtevékenységének és a létesítő okiratában meghatározott további tevékenységi köreinek változása esetében a Központi Statisztikai Hivatal által kiadott nómenklatúra szerint,
a felszámoló minden közvetlen vagy közvetett részesedéssel rendelkező tagjának (részvényesének) nevének (cégnevét) és lakóhelyének (székhelyét), amennyiben a felszámoló külföldi székhelyű felszámoló magyarországi fióktelepének, akkor a külföldi székhelyű felszámoló nevének (cégnevét) székhelyének, nyilvántartási számának változása esetén,
annak a jogi személynek vagy jogi személyiség nélküli szervezetnek a nevének, székhelyének, nyilvántartási számának változása, amelyben a felszámoló gazdasági társaság közvetlen vagy közvetett részesedéssel rendelkezik,
a felszámoló gazdasági társaságnál foglalkoztatott szakirányú szakképzettséggel rendelkezők, ezenkívül a közgazdászok, jogi szakvizsgát tett jogászok, a Magyar Könyvvizsgálói Kamaránál bejegyzett és könyvvizsgálói igazolvánnyal rendelkező könyvvizsgálók
- természetes személyazonosító adatainak, lakcímének vagy a személyi adat- és lakcímnyilvántartásba bejelentett értesítési címének változása,
- szakképzettség változása,
- a szakirányú szakképzettséggel rendelkezők szakmai gyakorlatának, valamint a kötelező továbbképzési kötelezettség teljesítéséről szóló tanúsítvány számának változása,
- nyilvántartási számának változása,
a felszámoló gazdasági társaságnál foglalkoztatott felszámolási és vagyonfelügyeleti szakirányú szakképzettséggel rendelkező személyek – kizárólag az adott felszámolónál használt – elektronikus levelezési címének változása esetén.

Hatósági ellenőrzések

A felszámolói névjegyzékbe való felvétel feltételeit és a felszámoló szervetekre irányadó kötelezően betartandó szabályokat a Cstv. valamint a felszámolók névjegyzékéről szóló 14/2020 (X.29) SZTFH rendelet (a továbbiakban: SZTFH rendelet) határozza meg, melyek közül a legfontosabbak az alábbiak:

A felszámolók névjegyzékébe kizárólag magyarországi székhelyű korlátolt felelősségű társaság vagy zártkörűen működő részvénytársaság, vagy fizetésképtelenségi szakértői tevékenység végzésére jogosult vállalkozás magyarországi fióktelepe vehető fel.
A felszámoló szervezetnek folyamatosan rendelkeznie kell legalább 30 millió forint biztosítékkal.
A felszámoló szervezetnek egy-egy fő közgazdászt, jogi szakvizsgát tett jogászt, a Magyar Könyvvizsgálói Kamaránál bejegyzett és könyvvizsgálói igazolvánnyal rendelkező könyvvizsgálót, továbbá két fő, felszámolóbiztosi szakképzettségű személyt kell foglalkoztatnia. A foglalkoztatottak legalább két főnek munkaviszonyban kell állnia a felszámoló szervezettel, kivéve a könyvvizsgálót. Felszámolóbiztos háromnál több felszámoló szervezetnél nem foglalkoztatható.
A felszámolóbiztosoknak kötelező továbbképzésen kell részt venni, két évente kötelezően 40 kreditpontot kell összegyűjteniük.
A felszámolók névjegyzékébe bejegyzett felszámoló szervezet minden év január 31-éig a Hatóságnak írásban adatot szolgáltat a felszámoló szervezet vezetői, foglalkoztatottai létszámáról, végzettség, szakképesítés, szakképzés szerinti összetételéről. Az adatszolgáltatásnak ki kell terjednie továbbá többek között a szervezet nevére, postai és elektronikus levelezési címére, honlapjának elérhetőségére, főtevékenységére és a további tevékenységi köreire, az elektronikus értékesítési rendszerben használt pénzforgalmi számlaszámára, a foglalkoztatotti állományának összetételére, pályázat kapcsán tett vállalásai megtartására. A részletes szempontokat az adatszolgáltatásra, az SZTFH rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.
A felszámoló szervezet minden év július 1-jéig köteles az előző üzleti évre vonatkozó számviteli törvény szerinti éves beszámoló adózás előtti eredményéről, és az árbevétel megoszlásáról adatot szolgáltatni.
A felszámoló addig, amíg a felszámolói névjegyzékben szerepel, nem folytathat ingatlanközvetítő, kölcsön- és faktoringtevékenységet, (összeférhetetlen tevékenység), nem rendelkezhet többségi befolyással összeférhetetlen tevékenységeket folytató másik jogi személyben, nem tanúsíthat feladata ellátása körében, sem azon kívül olyan magatartást, illetve nem végezhet olyan tevékenységet, amely a felszámolói feladatának ellátásához szükséges közbizalmat megzavarja vagy a felszámolói tevékenység pártatlan végzését veszélyezteti. Pártatlanságot veszélyeztető tevékenység különösen a nagykereskedelmi és kiskereskedelmi tevékenység, ingatlan-bérbeadás, ingatlankezelési tevékenység, operatív és pénzügyi lízingtevékenység, vagyoni őrző-védő tevékenység, valamint irattározási és raktározási tevékenység.
A felszámoló szervezetnek a névjegyzékbe vételétől számított legalább hét évig változatlanul fenn kell tartani tulajdonosi szerkezetét. A tulajdonosi szerkezet alatt a közvetlen és közvetett tulajdonosi (tagi, részvényesi) személyi kört kell érteni, azzal, hogy ezt a tulajdonosi szerkezetet – az öröklést, a pályázó közvetlen tulajdonosi személyi köre (tagjai, részvényesei) egymás közötti jogügyleteit, valamint a pályázó közvetett tulajdonosi személyi köre (tagjai, részvényesei) egymás közötti jogügyleteit kivéve nem lehet változtatni.

A fenti előírások betartását a Hatóság hatósági ellenőrzés keretében vizsgálja Jogszabálysértés esetén kiszabható szankciók: figyelmeztetés, bírság, törlés a névjegyzékből, vagy a hatósági nyilvántartásból.

A Hatóság a felszámoló szervezet vezetőjére 30.000 forinttól 400.000 forintig terjedő bírságot szab ki, ha

hamis vagy valótlan adatot, dokumentumot szolgáltat, hamis vagy valótlan tartalmú nyilatkozatot tesz,
megszegi az összeférhetetlen, pártatlan tevékenység végzésére vonatkozó tilalmat,
nem teljesíti vagy késedelmesen teljesíti az adataiban való változás bejelentésére (változás bekövetkeztétől 5 nap) vonatkozó kötelezettségét,
figyelmeztetés ellenére nem teljesíti a felszámolók névjegyzékébe történő felvételével összefüggésben benyújtott pályázatában vállalt többletfeltételeket, vagy
megszegi a jogszabályban előírt adatszolgáltatási, szakmai beszámoló készítési, vagyoni biztosítéknyújtási, illetve elektronikus értékesítési rendszer használatával összefüggő kötelezettségeit.

A Hatóság jellemzően az alábbi estekben törli a névjegyzékből a felszámoló szervezetet:

ha a felszámoló szervezet jogutód nélkül megszűnt,
ha a törvényszék elnöke vagy közigazgatási szerv jelzése, a felszámolók érdekképviseleti szervezetének értesítése, hivatalos tudomásszerzés vagy hatósági ellenőrzés alapján megállapítja, hogy
a felszámoló szervezet bírság kiszabását követően sem felel meg a névjegyzékbe történő felvétel feltételeinek, vagy
a felszámoló szervezet bírság kiszabását követően sem teljesíti az e törvény vagy a Hatóság elnökének a felszámolók névjegyzékéről szóló rendelete szerinti bejelentési, adatszolgáltatási, szakmai beszámolási kötelezettségét,
ha a felszámoló szervezet ezt kéri,
ha a felszámoló szervezet a Hatóságnak bírság kiszabását követően is valótlan tartalmú dokumentumot nyújt be, vagy neki felróható módon valótlan tartalmú nyilatkozatot tesz,
ha bíróság csődeljárásban vagy felszámolási eljárásban – jogszabálysértés vagy mulasztás miatt
- egy éven belül legalább két ügyben, vagy
- két éven belül legalább három ügyben
- jogerősen elrendelte a felszámoló szervezet felmentését,
ha a felszámoló szervezet bírság kiszabását követően sem teljesíti a névjegyzékbe történő felvételével összefüggésben benyújtott pályázatában vállalt többletfeltételeket,
ha csődeljárásban, felszámolási eljárásban vagy helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásában eljáró bíróság a felszámoló szervezetet két éven belül legalább háromszor jogszabálysértés vagy mulasztás miatt jogerősen pénzbírsággal sújtotta,
ha a felszámoló szervezet a felszámolási eljárásban az adós vagyontárgyainak elektronikus értékesítéséről szóló kormányrendelet alapján az értékesítők által havonta fizetendő rendszerhasználati díjakat felhívás ellenére sem fizeti meg,
ha a felszámoló szervezet bírság kiszabását követően ismételten és súlyosan megsérti az elektronikus értékesítési rendszer használatával összefüggő kötelezettségeit.

Hatósági bizonyítvány kiállítása iránti kérelem esetén követendő eljárás

A Cstv. 27/D. § (7) bekezdésében, valamint az általános közigazgatási rendtartásról szóló 2016. évi CL. törvény 95. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a Hatóság hatósági bizonyítványt állít ki a felszámoló szervezet kérelme alapján.

A kérelem a „Hatósági bizonyítvány kiadása iránti kérelem” formanyomtatványon nyújtható be, mely a Hatóság honlapján érhető el.

A hatósági bizonyítvány a kiállítás napján hatályos adatokat tartalmazza. A hatósági nyilvántartás közhitelessége alapján az ellenkező bizonyításáig vélelmezni kell, hogy az abban foglalt adatok a valóságnak megfelelnek.